Налоговая консультация

Налоговая консультация

Постоянное реформирование налоговой политики в сочетании с частыми изменениями в бухгалтерском учёте и налогообложении обеспечили стабильный спрос на услуги специалистов, которые предоставляют налоговое консультирование. Учитывая ужесточение политики налогового администрирования, происходящее в России в последние годы, услуги налоговых консультантов и оказание действенной налоговой помощи будут всегда востребованы среди российских налогоплательщиков.

Повышение качества оказываемых консалтинговых услуг неразрывно связано с различными формами налогового консультирования и предоставления эффективных услуг в сфере налогообложения и налогового аудита. Современные инновационные методы консультирования способны полностью удовлетворить потребности хозяйствующих субъектов по комплексному налоговому сопровождению предпринимательской деятельности.

В любом виде бизнеса стабильность финансового положения компании во многом связана с размером налоговых обязательств и правильной оценкой налоговых рисков, присущих данному виду предпринимательской деятельности. Это обстоятельство еще больше увеличивает значимость профессионального налогового консультирования, благодаря которому можно выявить все налоговые риски компании и принять меры по их снижению. Соблюдение действующего налогового законодательства, правильная и своевременная постановка налогового учета, умение корректно применять льготы и гарантии – всё это предоставляет возможность защитить себя и свой бизнес от неправомерных решений и необоснованных действий налоговых органов.

Налоговое планирование

Главной целью налогового планирования является создание оптимальной бизнес-модели хозяйствующего субъекта, обеспечивающей наименьшую налоговую нагрузку. Каждый налогоплательщик имеет законное право использовать все допустимые методы и средства для уменьшения налогового бремени. Возможность осуществления налогового планирования связана с наличием в российском налоговом законодательстве обширной сферы, где имеются нормы права, которые допускают неоднозначную трактовку.

Современный налоговый учет и налоговое планирование – это обширный выбор наиболее оптимальных методов инвестирования капиталов и осуществления предпринимательской деятельности.

В целом, планирование налогов можно представить в виде соблюдения простых и чётких правил:

  • В случае применения принципа резиденства при налогообложении дохода, следует избегать статуса резидента в той стране, где компания получает максимальные доходы.
  • При анализе налоговых режимов, действующих в разных странах, следует уделять основное вниманием порядку расчета налогооблагаемого дохода, вместо простого сравнения налоговых ставок.
  • Активы более выгодно перемещать в форме движения капитала, а не в виде прибылей.
  • Не следует торопиться с инкассацией доходов и фиксацией прибылей, так как во многих случаях отсрочка от уплаты налога равноценна освобождению от него.

Налоговое планирование включает ряд последовательных этапов, от которых зависит конечный результат оптимизации налогообложения. На первом этапе выбирают наиболее выгодное размещение самой компании, её филиалов и дочерних структур с учётом особенностей местного налогообложения и делового климата. На втором этапе производится выбор оптимальной организационно-правовой формы юридического лица, осуществляющего конкретную предпринимательскую деятельность.

На третьем этапе особый упор уделяется налоговым преимуществам и льготам, присущим выбранной предпринимательской деятельности: анализ форм сделок, выбор рациональной формы оплаты труда; реализация оптимальной социальной политики; правильное использование действующих льгот по уплачиваемым налогам; быстрое реагирование на изменение положений налогового законодательства и др.

На завершающим, четвертом этапе, решаются вопросы по оптимальному размещению активов, принадлежащих компании и расчету прибыли, с учетом фактического уровня налогобложения, от которого зависит чистая доходность инвестиций.

Грамотное налоговое планирование и прогнозирование позволяют заметно уменьшить налоговые риски, снизив их до минимально возможного уровня. В результате достигается положительный результат, который всецело оправдывает потенциальные налоговые риски ведения предпринимательской деятельности.

Специалисты аудиторско-консалтинговой группы «Гориславцев и К.» оказывают профессиональные консультации по налоговым вопросам. Мы всегда готовы прийти Вам на помощь и предоставить квалифицированные услуги по самым сложным вопросам налогового учета и налогового планирования. Мы обеспечим интересы Вашего бизнеса самым эффективным и результативным способом.